Можно ли подавать раздельно две декларации 3-НДФЛ в одном году?

Содержание

Налоговый вычет на квартиру второй раз, декларация 3-НДФЛ | Правоведус

Можно ли подавать раздельно две декларации 3-НДФЛ в одном году?

Цель государственной программы налогового вычета – социальная поддержка граждан, совершивших дорогостоящие сделки с недвижимостью, позволяющая вернуть до 13% от стоимости объекта. Программа предоставления налогового вычета, в частности, основное понятие и порядок возврата средств, регулируются статьями 217-222 Налогового кодекса РФ.

Вместе с тем, согласно изменениям, вступившим в силу с 2014 г., имущественный вычет является прерогативой непосредственно получателя, соответственно, сумма возврата, которая не была выплачена в период 12 месяцев с момента наступления права на вычет, продляется на последующие годы.

Кроме того, имущественный вычет можно оформлять до момента достижения максимальной суммы.

Согласно поправкам, внесенным в налоговое законодательство, право на налоговый вычет имеют оба супруга, в случае приобретения ими квартиры при совместном проживании.

Возникновение права: кто и как может получить налоговый вычет

Право на налоговый вычет может возникнуть у заявителя на следующих основаниях:

  • покупка дома или квартиры;
  • покупка доли в объекте недвижимости;
  • покупка земельного надела;
  • обмен квартир при условии, что сделка сопровождается внесением доплаты одной из сторон.

Для возврата средств заявитель должен предоставить договор купли-продажи квартиры или иного объекта жилой недвижимости, как доказательство приобретения; государственное свидетельство о праве собственности.

Правом воспользоваться государственной льготой по имущественному вычету обладают только граждане, имеющие гражданство РФ. В целях исключения случаев получения налогового вычета гражданами других государств, в пакет документов входят копии всех страниц гражданского паспорта.

При наличии нескольких перечисленных выше оснований для получения вычета заявитель вправе воспользоваться любым из них или же использовать 2 и более основания, если сумма не будет превышать максимально допустимую.

Еще одним обязательным условием для возврата средств является регулярная уплата подоходного налога, выплата которого осуществляется из официальной заработной платы заявителя. В качестве подтверждения данного факта к пакету документов прикладывается справка с места работы.

На право получения средств по государственной программе имущественного вычета могут рассчитывать:

  • граждане РФ;
  • граждане, вышедшие не пенсию, но которые продолжают работать либо совершили покупку недвижимости в течение 3-х лет с момента выхода на пенсию;
  • несовершеннолетние дети.

Сегодня многих россиян волнует вопрос, можно ли получить имущественный налоговый вычет второй раз? Ответ однозначен – можно, но при условии, что предыдущая выплата составляла расчетную сумму, меньше максимально допустимой по закону, а именно стоимость объекта менее 2 млн. рублей (размер налогового вычета составит 260 тысяч рублей).

В сумму вычета могут быть включены расходы, связанные с проведением строительных и отделочных работ при предоставлении подтверждающих документов (рассчетно-кассовых и товарных чеков, договор подряда на проведение ремонтно-строительных работ и т.д.).

Порядок оформления вычета при приобретении еще одного объекта жилой недвижимости аналогичен: заполняется декларация 3НДФЛ, составляется заявление, подается пакет документов. Оформить и получить выплату можно двумя способами:

  • через налоговые органы – средства будут переводиться на банковский счет в полном объеме, в этом случае пакет документов для вычета подается по окончанию календарного года;
  • через организацию-работодателя – выплата осуществляется посредством исключения списания подоходного налога из заработной платы заявителя до момента достижения размера установленного вычета.

В случае, если объект жилой недвижимости приобретается по ипотеке, максимальная сумма для расчета имущественного вычета увеличивается до 3 млн. рублей, позволяя получить наличными средствами до 390 тысяч рублей.

В данном случае к основному пакету документов прилагается кредитный договор, заключенный с банковской организацией, и справка об уплате процентов по ипотеке.

Если приобретаются сразу два объекта жилой недвижимости (например, в новостройке) по ипотечному продукту, соответственно, и проценты заемщик уплачивает по каждому из них, в данном случае основание для получения налогового вычета при покупке новостройки может быть оформлено только на одном основании.

Документы, которые необходимы для получения налогового вычета

Согласно налоговому законодательству, который регламентирует порядок оформления государственной льготы, основной перечень документов включает в себя:

  1. Заявление, составленное в произвольной форме.
  2. Налоговая декларация формы 3-НДФЛ.
  3. Документ, подтверждающий передачу прав собственности (договор купли-продажи, договор долевого участия, другие).
  4. Справка с места работы заявителя по форме 2 – НДФЛ с указанием заработной платы и размера подоходного налога, уплаченного заявителем по ходу исполнения им трудовых обязанностей.
  5. Копии всех страниц гражданского паспорта.
  6. Документ, подтверждающий право собственности на данный объект недвижимости.
  7. Свидетельство о браке (если квартира приобреталась супругами совместно).
  8. Договор ипотечного кредитования и справка об уплате процентов (если жилая недвижимость приобреталась по ипотеке).

Срок осуществления выплаты налогового вычета, в течение которого рассматривается заявление и выносится решение, составляет от 2-х до 4-х месяцев. В случае получения отказа в выплате имущественного вычета, данное решение можно оспорить в судебном порядке.

Декларация на налоговый вычет

Отдельное внимание в нашей статье мы уделим заполнению налоговой декларации формы 3 – НДФЛ, которую необходимо предоставить заявителю вместе с пакетом документов на получение налогового вычета. При заполнении декларации необходимо сразу учесть следующие основные требования:

  1. Документ заполняется только печатными буквами.
  2. Каждая буква должна быть вписана в отдельную клетку.
  3. Не допускается выход за пределы отведенного поля.
  4. Заполнение декларации осуществляется черной гелевой ручкой.
  5. В документе не допускается никаких исправлений и зачеркивания.

Декларация подается в налоговые органы по месту жительства заявителя. Срок сдачи декларации формы 3 – НДФЛ не ограничен временем, то есть, лицо, претендующее на налоговый вычет, вправе подать заявление и декларацию в любой день текущего года.

Источник: https://PravoVedus.ru/practical-law/tax/nalogovyiy-vyichet-na-kvartiru-vtoroy-raz-deklaratsiya-3ndfl/

Как заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ за несколько лет

Можно ли подавать раздельно две декларации 3-НДФЛ в одном году?

Последнее обновление 2021-10-17 в 10:32

В статье разберем, разрешается ли получать по налоговому вычету в декларации 3-НДЛФ возмещение сразу за 3 года и более, как оформлять документы в этом случае и какие доходы учитывать.

За сколько лет можно подать 3-НДФЛ на налоговый вычет

При одобрении налогового вычета происходит пересчет базы по НДФЛ. Когда государство перечисляет вам деньги, оно возвращает образовавшуюся в результате такого пересчета сумму переплаченного налога.

Порядок зачета излишне уплаченного НДФЛ приведен в ст.78 НК. Согласно п.7 этой статьи, заявление на возврат денег можно подать в течение 3 лет с момента уплаты. Следовательно, в целях получения вычета разрешается подавать декларации 3-НДФЛ за 3 года сразу.

Пример 1

Валентин в 2021 г. оплачивал лечение супруге. На то, чтобы заявить вычет, у него есть 2021-2021 гг. В течение этого времени Валентину нужно оформить и подать декларацию за 2021 г.

Пример 2

Сын Сергея — студент колледжа. Три года, с 2021 по 2021, отец платил за его обучение. В 2021 г. Сергей вправе подать 3 декларации и получить вычеты сразу за весь период.

Важно!

Если в отчетном году у вас не было облагаемого НДФЛ дохода, то и вычет за этот период получить не удастся.

Пример 3

Валерия, официально безработная, в 2021 г. оплатила себе пластическую операцию. В 2021 г. она устроилась администратором в салон красоты и поступила в университет на коммерческой основе. В 2021 г.

Валерия вправе сдать 3-НДФЛ на вычет за обучение за прошлый год. А вот расходы на операцию возместить нельзя. Хотя время для подачи документов не прошло, у Валерии в 2021 г. не было налогооблагаемого дохода.

Значит, возвращать налог не с чего.

Отдельно следует упомянуть о пенсионерах. Согласно п.10 ст.220 НК люди, получающие гос. пенсии (не обязательно по старости) вправе перенести остаток имущественного вычета на 3 года, предшествующих покупке жилья. Это значит, что они при определенных условиях могут подавать 3-НДФЛ за 4 года вместо трех.

Как заполнить декларацию за два или три года в одной декларации

В каждом отчете отражаются операции только за один календарный год. По общему правилу расходы, которые вы понесли в одном периоде, нельзя перенести в следующий. Исключение — вычет на покупку жилья.

Важно!

При заполнении декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет за два года нужно оформлять два отдельных отчета, за три года — три.

Пример 4

Мария где-то слышала, что в налоговой принимают 3-НДФЛ за 3 предыдущих года одновременно. В 2021 г. она взяла на работе справки о доходах за 2021-2021 гг., собрала чеки и договоры для вычета и оформила все на одном бланке. ИФНС такую декларацию не приняла. По каждому году нужно отчитываться отдельно.

Еще одна распространенная ошибка — оформлять на каждый вычет отдельную декларацию. Это неправильно. Все расходы за год заносятся в один отчет. Для каждого вычета в 3-НДФЛ предусмотрены отдельные поля. Если вы забыли внести в декларацию какие-то расходы или указать доходы, необходимо подать уточненную 3-НДФЛ. В этом случае предыдущая отменяется.

Пример 5

Светлана в 2021-2021 гг. оплачивала дочери учебу в языковой школе. В 2021 г. дополнительно покупала дорогие лекарства для мамы. В 2021 г. женщина при заполнении деклараций 3-НДФЛ за 3 года за 2021 г.

оформила сразу 2 отчета: отдельно по расходам на учебу и на медикаменты. Налоговая приняла только один из них. Пришлось Светлане заново переделывать отчет за 2021 г.

, включать в него оба вычета и подавать уточненную декларацию.

Как мы уже упомянули выше, имущественный вычет на приобретение жилья разрешено получать в течение нескольких лет (п.9 ст. 220 НК). Разберем на примере, как это выглядит.

Пример 6

Наталья работает администратором в салоне связи и получает 70 000 руб. в месяц или 840 000 в год. В 2015 г. она самостоятельно приобрела квартиру за 2 000 000 руб. Для этого она взяла ипотечный кредит.

Допустим, ежегодно Наталья платит 100 000 руб. процентов. В 2021 г. девушка сдала декларации за 2015-2021 гг. Для удобства представим данные по доходу и вычетам, заявленным в отчетах, в виде таблицы (в руб.

):

Из таблицы видно, что Наталье по первой декларации засчитали вычет в размере ее годового дохода. Получился остаток: 1 160 000 руб. от стоимости квартиры и 100 000 руб. уплаченных процентов.

Он перешел на следующий период. За 3 года Наталья полностью компенсировала 13% расходов по самой недвижимости и уплаченным за этот период процентам. В 2021 г.

девушка подаст декларацию только на те проценты, которые заплатит в 2021 г.

Образцы декларации из приведенного примера можно скачать здесь: 2015, 2021, 2021.

Источник: https://NalogBox.ru/nalogovye-vychety/3-ndfl/kak-zapolnyat-nalogovuyu-deklaratsiyu-3-ndfl-za-neskolko-let/

Можно ли в одной декларации 3-НДФЛ подать несколько вычетов

Можно ли подавать раздельно две декларации 3-НДФЛ в одном году?

Государство предоставляет гражданам возможность получать налоговые вычеты по разным категориям: за жилье, обучение, лечение. Иногда в один год приходится потратиться сразу на несколько этих категорий. Поэтому многих интересует, можно ли оформить сразу несколько вычетов в одной налоговой декларации.

Налоговая декларация является документом, в котором вы отчитываетесь перед государством обо всех своих расходах и доходах. При этом именно в этом документе указываются сразу все вычеты, на которые вы претендуете. Из этого следует, что составить одну декларацию на несколько вычетов не просто можно, но и нужно.

Если вы сразу в подаваемой декларации не укажете все категории, тогда при проверке налоговый инспектор обнаружит эти несоответствия и не примет ваш отчёт.

При оформлении 3-НДФЛ сразу по нескольким налоговым возвратам есть свои нюансы. Их нужно знать, чтобы успешно пройти этот этап и получить все свои положенные деньги.

Рассмотрим этапы подачи налоговой декларации и важные моменты, на которые нужно обратить внимание.

Особенности и условия

Если вы переживаете, что не сможете правильно оформить декларацию, тогда внимательно изучите ее основные особенности. Это позволит вам избежать ошибок и доработок. Вот важные условия:

  1. Обязательно проверьте, точно ли вы все имеющиеся сведения указали в вашей декларации. Если вы хотите оформить несколько вычетов, нужно указать их в документе. При этом не забудьте вписать в налоговую декларацию вашу прибыль. Ее вы можете получить от продажи недвижимости, которая находилась в вашей собственности меньше обязательного срока. Если не указать прибыль, тогда 3-НДФЛ будет считаться недействительной. В этом случае момент получения денег по вычету будет отодвинут на неопределённый срок, а вам придется заняться оформлением новых документов.
  2. При подаче откорректированных форм декларации обязательно нужно указывать, что этот документ был исправлен. Если этого не сделать, то потом могут возникнуть накладки. Код «000» является показателем того, что эта 3-НДФЛ подается впервые. Если вы что-то изменили в отчете и несёте его в налоговую повторно, то писать нужно «001».
  3. При заполнении документов следите, чтобы всё было написано разборчивыми печатными буквами. Вписывать цифры и слова нужно слева направо. Если в предоставленном поле остались пустые клеточки, то каждую из них нужно заполнить, поставив прочерки.

Порядок заполнения

Для того чтобы не запутаться во время заполнения налоговой декларации, вы можете воспользоваться простым алгоритмом. Рассмотрим правильную последовательность всех действий по заполнению электронного варианта документа:

  1. Внимательно заполните все строки, где просят указать ваши личные данные. При этом стоит несколько раз перепроверить все введенные номера и слова, чтобы потом не тратить время на доработку всей декларации. При указании ИНН в программе все ваши личные данные в нужные поля введутся сами, что значительно упростит процедуру.
  2. Заполните раздел, где нужно указать ваш адрес.
  3. В разделе доходов нужно указать свой основной источник прибыли.
  4. Если вы являетесь наемным рабочим, то нужно заполнить раздел данных о вашем работодателе. Всё, что вам нужно указывать, будет содержаться в справке образца 2-НДФЛ, которую вам выдадут в бухгалтерии.
  5. В следующем разделе указывают коды тех вычетов, которые вы хотите получить. После этого в таблице требуется прописать свою ежемесячную заработную плату (данные берутся из справки с места работы).

После того как все необходимые поля заполнены, не забудьте сохранить информацию. Затем вам нужно будет только скачать и распечатать файл, который с пакетом документов вы понесете в налоговую.

Пример расчета

Для того чтобы вам было легче оформить декларацию, рассмотрим конкретный пример по расчету налогового вычета сразу по нескольким категориям.

Пример: Гражданин Данько в 2021 году потратил на своё собственное обучение 10 000 рублей, на обучение ребенка он потратил 15 000 рублей. Также гражданин оплатил лечение на сумму 25 000 рублей.

В общей сложности сумма социальных налоговых вычетов составит 50 000 рублей, из них Данько получит возврат в размере 6500 рублей.

Также важно учитывать сумму удержанного налога, чтобы она была больше той суммы, которая должна быть переведена получателю вычета.

Образец

На титульной странице вам необходимо указать ваш индивидуальный код налогоплательщика (ИНН), а также код декларации. Если это первый вариант декларации, то код ставится «0».

Если документ корректировался, то нужно указать порядковый номер предоставляемого варианта. Если 3-НДФЛ сдается за год, то в соответствующем разделе указать код «34».

Кроме этого, указывается код налоговой конторы, куда подается документ, а также ваши личные данные.

Последующие разделы заполняются только, если у налогоплательщика есть информация, которая соответствует указанным полям. Раздел №1 должен содержать данные о размере налога, который будет выплачен.

При покупке жилья и другой недвижимости должны заполняться приложения под номерами 1 и 7. Приложения 1 и 6 заполняются при получении дохода от продажи недвижимости.

Подача декларации

Подавать декларацию нужно в следующем календарном году, а не в том году, за который она заполняется. Это обязательное условие. В случае оформления вычета через налоговую, а не через работодателя, деньги вы получите не раньше середины следующего года.

Сроки

Для подачи налоговой декларации обозначены четкие сроки. Налогоплательщик должен предоставить все необходимые документы не позднее 30 апреля. Если эта дата выпадает на выходной или праздничный день, то крайний срок переносится на ближайший будний день. Если данное условие не было соблюдено, то к налоговому резиденту может применяться ряд санкций.

В качестве штрафа к сумме налогов, обязательных к уплате, прибавляется 5% за каждый просроченный месяц. В целом сумма штрафного взыскания не может быть меньше 1 тысячи рублей, но и не больше 30% от общей суммы налога.

Если гражданин просрочил срок подачи декларации, но она имеет нулевую сумму налогов, то ему все равно придется выплатить минимальную пеню в размере 1 тысячи рублей.

Документы

Для того чтобы оформить налоговый вычет, вам придется собрать такой пакет документов:

  1. Документы, подтверждающие ваши расходы по категории, согласно которой государство выплачивает вычет.
  2. Налоговая декларация установленной формы.
  3. Заявления о том, что вы хотите получить налоговый возврат.
  4. Паспорт.

Профессиональный налоговый консультант и эксперт в налоговом законодательстве. Имеет два высших образования – Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации и Всероссийская Государственная Налоговая Академия.

Опыт работы в налоговой инспекции более 5 лет, в налоговом консультировании – более 20.

Источник: https://www.ndfl.ru/sostavit-odnu-deklaratsiyu-dlya-neskolkih-vychetov/

Ответы на вопросы по услуге

Можно ли подавать раздельно две декларации 3-НДФЛ в одном году?
Время чтения: 6 мин.

В этой статье собраны ответы на часто задаваемые вопросы по услугам заполнения декларации по форме 3-НДФЛ от Ксении Климаковой.

1. Сколько стоит заполнение деклараций 3-НДФЛ в 2021 году? Стоимость услуг по формированию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика

Полное сопровождение «Под ключ» 3 500рублей (одна декларация), 4 500 рублей (от 2-х до 4-х деклараций включительно), подаваемых в одном году.

Расчет и подбор способа оптимизации налога с продажи недвижимости 2 000 рублей.

Заполнение декларации с продажи квартиры, машины (1 декларация) 1 200рублей.

Заполнение декларации на вычет с покупки квартиры, в том числе, с процентами по ипотеке, если жилье брали в ипотеку 1 200рублей.

Заполнение декларации с продажи и покупки (квартиры, машины) 1 500 рублей.

Заполнение декларации только на вычет с обучения, либо на вычет с лечения,

либо на вычет с ИИС 900рублей.

Если дополнительно необходимо учесть в декларации вычет с обучения и другие, то добавляется 300 рублей. Например, декларацию необходимо подать с продажи квартиры и на вычет по обучению ребенка, цена вопроса 1 500 рублей (1 200 + 300).

Проверка самостоятельно заполненной в личном кабинете налогоплательщика декларации 3-НДФЛ стоит 1 000рублей.

Ответ на Ваш вопрос по заполнению декларации 500рублей.

2. В чем разница между услугой полное сопровождение (онлайн) по декларации и услугой по заполнению декларации через личный кабинет налогоплательщика?

Услуга по заполнению декларации включает в себя:

  • заполнение декларации 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика,
  • прикрепление документов в представленном Вами варианте
  • и отправку в ИФНС через личный кабинет налогоплательщика.

Полное сопровождение (онлайн) по подаче декларации до результата по системе: «Все включено»:

  • заполнение декларации в личном кабинете,
  • прикрепление документов, в том числе, формирование представленных Вами фото в единый читабельный документ,
  • подготовка необходимых заявлений, например, о распределении между супругами, о возврате вычета с указанием реквизитов,
  • отправка декларации через личный кабинет налогоплательщика,
  • переписка со службой технической поддержки при наличии сбоев,
  • переписка с налоговой, в том числе, подача жалоб, по поданной декларации

3. Сроки оказания услуг

Срок оказания услуги по заполнению декларации 2 суток с момента оплаты и представления всех необходимых документов.

На время проведения технический работ на сайте личного кабинета налогоплательщика срок оказания услуги продлевается.

Сроки оказания услуги по полному сопровождению — до получения результата.

4. Каков порядок взаимодействия?

Порядок взаимодействия между Доверителем (Вами) и мной следующий:

1) Вы выбираете услугу, которая Вам больше подходит, стоимость можно посмотреть в тут.

2) Пишите на электронную почту pravottok@gmail.com либо в Вотсап и Вайбер по номеру 8 920 634 90 88 (для сообщений) какая услуга Вас интересует и прикрепляете все необходимые документы. Список есть ниже в данной статье.

3) В ответ Вам приходят реквизиты для оплаты (на карту Сбербанка).

4) Вы оплачиваете полностью стоимость услуги. После чего Вам приходит официальный чек об оплате услуги. Обратите внимание, оплатой Вы подтверждаете объем услуг, оговоренных в переписке, а также принимаете условия договора-оферты на оказание юридических услуг, даете согласие на обработку персональных данных (политика защиты и обработки персональных данных здесь).

5) После оплаты я приступаю к работе. Как будет сформирована декларация отправляю Вам цифры и декларацию на предварительное одобрение.

6) Вы смотрите полученную от меня информацию и даете «добро» на отправку, и только после этого я отправляю. Без Вашего согласия и одобрения, я ничего не меняю и не отправляю. Это принцип моей работы.

7) Если выбрана услуга «заполнение декларации», то после поступления электронного сообщения о регистрации декларации в личном кабинете, услуга считается оказанной. При этом, если в течение 3-х дней от Доверителя не поступает претензий к услуге, последняя считается оказанной надлежащим образом.

Если же выбрана услуга полное сопровождение, т.е. «Все включено», то услуга считается оказанной со дня поступления денег Доверителю на счет, либо со дня, когда декларация получила статус завершенной проверки (это актуально для подачи деклараций 3-НДФЛ с продажи квартиры).

5. Какие документы и что вообще предоставить для подготовки декларации?

  1. Логин и пароль от личного кабинета налогоплательщика. После оказания услуг Вы можете спокойно поменять пароль от личного кабинета налогоплательщика.

  2. Пароль цифровой подписи, если планируете отправку декларации доверить Исполнителю (мне), в другом случае, направить декларацию, сформированную в личном кабинете, Вы можете самостоятельно. Создается пароль электронной подписи в личном кабинете налогоплательщика и использоваться может только для переписки с налоговой.

    Его также в любое время можно поменять (отозвать и получить новый).

  3. Фото паспорта (или сканированный, без разницы), в частности, основной страницы и страницы прописки.
  4. Номер контактного телефона, который должен быть указан в декларации.

    Если инспектору налоговой чего-то не хватает или желает увидеть в другом формате данные и документы, он (она) в первую очередь позвонят по номеру, указанному в декларации.

  5. Адрес Вашей электронной почты, особенно, если он не указан в личном кабинете налогоплательщика либо не соответствует указанному).

  6. Справка 2 НДФЛ за тот год, за который подается декларация. Необходима только тем, кто подает декларацию 3-НДФЛ на получения вычета с покупки, лечения, обучения и т.д., и у кого в личном кабинете она еще не отображается.
  7. Договор о покупке квартиры (это может быть и решение суда, и договор участия в долевом строительстве и т.д.

    ). Если вычет с лечения, обучения, то соответствующие договоры.

  8. Выписка ЕГРН при подаче декларации 3-НДФЛ с продажи или покупки квартиры
  9. Документы об оплате.
  10. Кредитный договор.
  11. Договор о продаже (квартиры, машины).
  12. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах.

  13. Документы, подтверждающие получение денег при продаже квартиры или авто.
  14. Лицензия организации, которая оказала Вам услуги, например, лечение.
  15. Справка от организации, которая оказала Вам услуги.
  16. Свидетельство о рождении детей.

По результатам анализа предоставленных документов, сообщу, потребуются ли дополнительные.

6. Нужно ли на ребенка подавать отдельную декларацию с продажи квартиры?

Если Ваш ребенок также являлся собственником квартиры, которую Вы продали, то подается отдельная декларация. При этом в зависимости от того, есть у ребенка ИНН или нет, декларация оформляется по-разному.

7. Как правильно рассчитать налог с продажи квартиры?

Если Вы заказываете услугу:

  • расчет и подбор способа оптимизации налогов с продажи недвижимости;
  • полное сопровождение подачи декларации по системе «Все включено».

В таком случае, самостоятельно рассчитывать налог Вам не нужно, после его расчета, я его Вам покажу и отправлю на утверждение.

Если же Вы самостоятельно рассчитываете или заполняете декларацию, о расчете налога можно посмотреть видео Ксении Климаковой. 2021 года. Однако, его основы Вам помогут.

8. За какие годы можно подать декларацию?

В статье 216 Налогового Кодекса РФ написано, что для НДФЛ, который возвращается с покупки квартиры, налоговым периодом является календарный год.

Нельзя подать декларацию по форме 3-НДФЛ за три или два года в одном документе, одна декларация — 1 календарный год.

Следовательно, если Вам необходимо вернуть уплаченный налог за несколько лет, то подавать придется декларацию за каждый год, с которого Вы возвращаете вычет.

В 2021 году, по общему правилу, можно вернуть налоги за следующие календарные года: 2021, 2021, 2021.

9. Мне необходимо и за продажу отчитаться, и с покупки вычет вернуть, это сколько деклараций делать нужно?

Количество деклараций зависит только от календарного года, за который Вы планируете вычет вернуть, а не от показателей. Если просто, то в декларации 3-НДФЛ за 2021 год Вы отображаете все операции, которые у Вас были в 2021 году: расходы на лечение, обучение, продажа машины (продажа квартиры), покупка жилья с которого вычет желаете вернуть.

Однако, если лечение (оплата по нему) у Вас было в 2021 году, а продали квартиру в 2021 году, то это уже 2 разные декларации, одна — за 2021 год, другая — за 2021 год.

10. В какие сроки необходимо подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог?

В 2021 году декларацию с продажи квартиры, машины, получения иного дохода, по которому необходимо 3-НДФЛ сдать, подается в срок до 30 апреля 2021 года (включительно).

Декларации 3-НДФЛ на получение налогового вычета с покупки квартиры, дома, земельного участка, лечение, обучения, страхования, ИИС можно подать до конца года. Однако, следует учитывать, что чем раньше подаешь, тем быстрее возвращаешь денежные средства.

Источник: https://pravottok.ru/declar/%D0%BE%D1%82%D0%B2%D0%B5%D1%82%D1%8B-%D0%BD%D0%B0-%D0%B2%D0%BE%D0%BF%D1%80%D0%BE%D1%81%D1%8B-%D0%BF%D0%BE-%D1%83%D1%81%D0%BB%D1%83%D0%B3%D0%B5-%D0%B7%D0%B0%D0%BF%D0%BE%D0%BB%D0%BD%D0%B5%D0%BD%D0%B8/

Можно ли подать две декларации 3 ндфл за один год

Можно ли подавать раздельно две декларации 3-НДФЛ в одном году?

Часто к нам приходят клиенты оформлять 3-НДФЛ с покупки квартиры, а через несколько месяцев возвращаются получать вычет с лечения или обучения за тот же год. В итоге, возникает множество вопросов, почему нельзя сделать новую декларацию. Так как эта тема очень актуальна, в этой статье мы приведем разъяснения, данной ситуации.

Вопрос:В этом году подавал за отца декларацию на получение налогового вычета по квартире. Работодатель предоставил две справки НДФЛ-2, так как он ездил в командировку и налоги за часть месяцев удерживались в другом месте.При подаче декларации я указал доходы и налоги, учтенные по одной из НДФЛ-2, другую же включать не стал.

Декларацию одобрили и возврат налога по ней сделали.

Можно ли подать за этот налоговый период еще одну декларацию, по второй НДФЛ? Если да, то где в новой декларации указывать тот налоговый вычет, который я уже получил за налоговый период по уже поданной декларации? Нужно ли прилагать к новой декларации ту НДФЛ-2, которую я уже сдавал?

Можно ли подавать за один налоговый период две декларации 3-НДФЛ на получение налогового вычета, в основной отчет не внесли одну справку 2-НДФЛ

В 2014 году Вы несколько раз проходили платные обследования. Подача документов возможна в течение всего 2021 года. Получить за лечение вычет Вы можете, если у Вас в 2014 году был налогооблагаемый доход по ставке 13%, медицинские учреждения имеют лицензию и находятся на территории РФ.

Две декларации за один год

  • раздельно за каждый год;
  • только на том бланке, который применялся для отчетности за соответствующий период;
  • с включением в форму помимо обязательных к заполнению листов (титульный, разделы 1, 2) лишь тех из них, которые необходимы для отражения всех иных нужных сведений;
  • с использованием документов, подтверждающих цифры, вносимые в декларацию;
  • точно так же, как и исходная декларация, но только с указанием правильных данных и приведением номера корректировки, если речь идет об исправлении ранее поданного отчета.

Еще почитать:  Поправки В Ук Рф Последние Новости По Статье 228.1ч5

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за 3 года

Но штраф – это не единственная мера, применяемая налоговой службой. Если срок сдачи 3-НДФЛ за 2021 год нарушают адвокат, нотариус или частный предприниматель, то по истечении 10 рабочих дней с момента последнего дня подачи отчетности на основании ст. 76 НК РФ могут быть заморожены их расчетные счета в банках.

Когда наступает срок сдачи 3-НДФЛ за 2021 год

Подготовить документы Подтверждающие право на жилье и свидетельствующие о стоимости его покупки Заполнить налоговую декларацию Формы 3-НДФЛ Подать документы вместе с декларацией В налоговую инспекцию по месту жительства Ожидать выплаты денежных средств На указанный личный счет

Нужно ли подавать декларацию при покупке квартиры в 2021 году

Частенько приходится отвечать на вопросы, касающиеся заполнения декларации формы 3-НДФЛ сразу за три налоговых периода (года). В основном вопросы сводятся к тому, как заполнять декларации, как вносить расходы и доходы и какие документы к ним прилагать. Принимая во внимание тот факт, что таких вопросов уж очень много решила немного написать об этом.

Если вы сомневаетесь в компетентности людей, принимающих заполненную вами декларацию, вы можете напечатать её в двух экземплярах и при её передаче сотруднику НС, попросить на втором экземпляре поставить вам отметку о сдаче с датой, подписью и печатью. Это будет вашей гарантией и доказательством того, что вы подали декларацию 3-НДФЛ вовремя. При личном посещении инспекции прихватите с собой также оригиналы всех прилагаемых документов — их могут потребовать и это вполне законно.

Как подается 3-НДФЛ

  • Быть налоговым резидентом РФ.
  • Иметь доход, облагаемый 13-процентным налогом.
  • Купить или построить жилье (квартиру, долю в квартире, дом) на территории Российской Федерации.
  • Имущественный налоговый вычет новоселам начинает предоставляться с того года, в котором они стали собственниками жилья, размером не более 2 миллионов рублей.

Налоговая декларация 3-НДФЛ за 2021 год

Мне задали вопрос, толком я не расслышала, что она проговорила (быстро, тихо) — мол, «пользуетесь Мытищинская ИФНС- пример безграмотности, наплевательского отношения к людям и к своим должностным обязанностям. В прошлом году регулярно приносила документы об Тамара, Такого правила, что возрат налога в один год, а проценты в другой, конечно, нет.

Налоговая по вашему заявлению о возврате налогов должна принять решение — Спасибо! Скажите, что вы делали с учредительными документами после ликвидации? уничтожали? Общество у нас не вело финансовой деятельности и документов по личному сдали декларацию в налоговую инспекцию на возмещение налогового вычета за приобретенную квартиру,здесь же включено и возмещение 13% за выплаченную ипотеку,в

Еще почитать:  Пособие Молодой Омск Семье До 30 Лет

За какой период можно подать декларацию 3 ндфл

Заполнение декларации 3 ндфл не потребует от вас особых усилий. Направить документы можно по электронным каналам связи. Кроме того, можно принести декларацию в налоговую лично, передать с представителем.

Обратите внимание на то, что у лица, представляющего ваши интересы, должна быть доверенность. Подать данные можно путем отправления декларации по почте. Обязательно сделайте опись вложения.

ИФНС будет считать дату отправления датой приема документов.

Заполнение 3 ндфл при продаже автомобиля

Источник: https://uristtop.ru/nasledstvo/mozhno-li-podat-dve-deklaratsii-3-ndfl-za-odin-god

Можно ли несколько раз получить налоговый вычет: сколько можно заявить одновременно

Можно ли подавать раздельно две декларации 3-НДФЛ в одном году?

Сколько налоговых вычетов можно получить в год? Такой вопрос интересует граждан, имеющих сразу несколько прав на получение компенсации НДФЛ.

Например, приобретена квартира, пройдено лечение, при этом имеются несовершеннолетние дети. Закон позволяет заявлять имущественный и социальный вычет одновременно.

Возврат ограничен только размером уплаченного НДФЛ, поэтому важно рассчитать, какая очередность будет более выгодной, чтобы вернуть максимальную сумму.

В ситуации, когда у налогоплательщика существует несколько оснований для возврата подоходного налога, можно ли получить два налоговых вычета одновременно? Такая возможность предусмотрена, если речь идет о разных льготах, при этом важно понимать, какие компенсации переносятся на другой год, а какие сгорают – иначе рискуете нерационально воспользоваться своим правом.

Какие существуют вычеты НДФЛ: суммы и срок возврата

Получить несколько налоговых вычетов за один год по двум и более основаниям можно, но закон ограничивает максимальный размер возвращаемой денежной суммы, срок возврата, даже число обращений за компенсацией на протяжении жизни. Существуют следующие наиболее часто используемые виды:

  • Стандартные – предоставляются отдельным категориям граждан и на детей в размере от 1 400 до 12 000 руб., пока доход за один год не достигнет 350 000. На следующий год не переносятся, выплачиваются до достижения ребенком 18 либо 24 лет, если он продолжает обучение по очной форме.
  • Социальные – по расходам на обучение, лечение, благотворительность, негосударственное пенсионное обеспечение, формирование накопительной части пенсии. Максимальный размер – 120 000 руб. совокупно по всем основаниям. Исключение составляет обучение детей и дорогостоящее лечение, здесь суммы не ограничены. Остаток на другие годы не переносится.
  • Инвестиционные – предельная сумма составляет 400 000 руб., в следующем году получить возврат нельзя.
  • Имущественные – предоставляются в размере 2 млн. за покупку недвижимости, 3 млн. – по ипотечным процентам. Остаток можно перенести, но, в отличие от других возвратов, имущественный оформляется раз в жизни на всю сумму или несколько раз, пока полная сумма не будет выбрана. Последнее правило действует только для основной (не по процентам) компенсации.

Стандартные, социальные, инвестиционные вычеты следует заявлять в течение 3 лет с момента, когда были понесены расходы, имущественные – не имеют срока давности, но подать декларацию можно только за период не более 3 лет.

Таким образом, сколько налоговых вычетов можно получить за всю жизнь одному человеку? С процентов по ипотеке – только один, имущественный – один или несколько, но совокупно на сумму не больше максимальной, все остальные – неограниченное число раз.

Как лучше комбинировать вычеты, чтобы получить максимальный возврат

В теории, если доход налогоплательщика очень высокий, очередность предоставления компенсаций неважна – их можно заявить все одновременно и получить полный возврат. На практике же такая ситуация встречается редко, предельный размер в год ограничен суммой уплаченных налогов, поэтому заявлять льготы выгоднее всего в следующей очередности:

  • стандартные на детей через работодателя – начисляются, пока годовой доход достигнет 350 тыс.;
  • социальные за лечение, обучение, покупку лекарств, а также инвестиционный по ИИС;
  • имущественный;
  • возврат части процентов, уплаченных банку.

Можно в одной декларации оформить налоговый вычет за обучение и лечение одновременно. Однако, компенсировать удастся только предельный размер – 120 тыс. руб. Если на обучение было потрачено 80 тыс., на лечение – 180 тыс., то заявить несколько социальных вычетов в одной декларации не получится: просто нет смысла.

Если льгота предоставляется через работодателя – нужно подать заявление об очередности льгот, иначе бухгалтерия может самостоятельно определить порядок, что подтверждается письмом ФНС от 17 февраля 2021 №БС-4-11/3008. А это не всегда будет самый выгодный вариант для возврата денег.

Разберем ситуацию, чтобы показать рациональное оформление льгот на примере одного человека с доходом 30 000 руб. ежемесячно и наличием ребенка на иждивении. Пусть в отчетном году на лечение было потрачено 80 000, на собственное обучение – 200 тыс.; внесено на ИИС – 400 тыс., куплена квартира за 1,5 млн. руб.

Как совместить одновременно вычет на ребенка, имущественный и социальный вычет? Вот какие налоговые льготы можно будет заявить в декларации 3-НДФЛ для данного примера:

  • на протяжении 11 месяцев – по 1 400 руб. на ребенка; полный год использовать не получится, так как в декабре доход нашего гражданина составит 360 тыс.руб, что превышает предельную сумму для применения стандартного вычета на ребенка в 350 тыс.р.;
  • за год налоговая база составила 11*(30 000 – 1400) + 30 000 = 344 600;
  • по итогам года заявлен социальный возврат и по ИИС: 120 тыс. + 400 тыс. Но смысла заявлять обе суммы нет, в декларации можно просить компенсацию только по инвестициям. Так как предельный размер дохода не больше 344 600 руб, то остаток не будет выплачен, а сгорит. Поэтому вернуть деньги за обучение не получится, нет смысла подготавливать документы, да и за ИИС вернется только подоходный налог от суммы облагаемого дохода: 344 600 руб.;
  • заявлять льготу, возникшую из-за покупки недвижимости, смысла нет, так как НДФЛ возвращен и так в полном размере. Поэтому приступить к оформлению имущественного вычета можно будет в будущих периодах, когда гражданин вновь заплатит налог на доходы.

Есть небольшой секрет более выгодного возврата НДФЛ в данном примере. Например, инвестиционный вычет можно оформить в декларации на супруга (супругу), а обучение включить в свою 3-НДФЛ. В этом случае получится вернуть большую денежную сумму.

Главное правило, которое нужно запомнить, если есть право на имущественный и социальный вычет одновременно – остаток по последнему не переносится, поэтому его целесообразно заявлять в первую очередь. Сначала возвращаем деньги за лечение и обучение, потом – за квартиру и уплаченные проценты.

Как в одной декларации подать несколько вычетов

Чтобы было понятно, как заявлять имущественный и социальный вычет в одной декларации, а также другие компенсации, покажем пример заполнения 3-НДФЛ в части возврата налогов из бюджета.

Откройте программу «Декларация», задайте основные условия, сведения о декларанте и доходах, после чего перейдите во вкладку, где можно запросить компенсацию.

Как оформить имущественный возврат? Проставьте галочку в верхней части экрана, указав, что нужно предоставить льготу, затем укажите купленный объект – один или несколько.

Чтобы совместить имущественный и социальный вычет, перейдите во вкладку «Социальные» и тоже проставьте галочку, затем – укажите суммы расходов.

Заявить компенсацию на ребенка удастся в соответствующей вкладке – все так же проставляем галочку в графе «Пересчитать…», указываем число детей. Делать это нужно, если льготой не воспользовались ранее по месту работы.

Аналогично заявляем льготу по ИИС.

Останется проверить, сохранить и распечатать документ. В готовом виде декларация состоит из нескольких разделов. Например, раздел 2 будет выглядеть следующим образом.

А вот так – приложение 5, где осуществляется сам расчет.

Законодательством не предусмотрено, какой вычет предоставляется в первую очередь, поэтому важно самостоятельно правильно комбинировать льготы, чтобы в одной декларации заявить максимальную сумму к возврату, а остатки при этом не сгорели, перенеслись на другой год. Таким образом, заявить два и более вычета можно в течение одного календарного года, но если это разные типы компенсаций.

Если вам нужна личная консультация, а также услуги по заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ или возникают проблемы с работой в личном кабинете налогоплательщика, то смело оставляйте заявку в разделе “Услуги”. Мы любим возвращать налоги!

Источник: https://nalog-prosto.ru/skolko-nalogovyh-vychetov-mozhno-poluchit-v-god/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.